檢察日報刊文《完善刑事涉案虛擬貨幣認定與證明機制》

PANews 4月27日消息，檢察日報近日刊文《完善刑事涉案虛擬貨幣認定與證明機制》，作者南開大學院教授高通列舉了刑事涉案虛擬貨幣認定與證明的實踐難點，其中包括：1.涉案虛擬貨幣與犯罪事實之間的直接關聯性弱化，對涉案虛擬貨幣的證明更加依賴口供等言詞證據；2.涉案虛擬貨幣的資金流轉復雜多變，很難確定完整的資金流向；3.涉案虛擬貨幣價值的準確認定面臨困難。 對此，作者提出完善刑事涉案虛擬貨幣認定與證明機制的建議：1.運用多元化的證據鏈分析方法，夯實涉案虛擬財產的證據基礎：融合傳統證據（如口供、證言）與區塊鏈技術（鏈上追踪、錢包分析），通過專業工具還原資金路徑，鎖定當事人。 2.強化對法定貨幣與虛擬貨幣之間的資金流轉過程的審查：重點核查“法幣-虛擬貨幣”雙向轉換及幣間交易記錄，比對交易哈希值、時間戳等數據，建立跨幣種資金關聯。 3.適當簡化涉案虛擬貨幣的證明方法及採用差異化的證明標準：對定罪量刑採用“證據確實充分”標準，對財物處置適用“高度蓋然性”標準；允許對海量數據採取綜合認定、抽樣證明等簡化方式。 4.完善涉案虛擬貨幣價值的綜合認定機制：綜合交易對價、被害人成本、案發時市價等因素，建立公開透明的價格認定程序，保障當事人權利。